Andrew Warren
Konto Trump to nowe, utworzone na poziomie federalnym konto inwestycyjne z odroczonym opodatkowaniem dla dzieci poniżej 18 lat, a przyjmowanie wpłat oficjalnie rozpoczęło się 4 lipca, pozwalając rodzicom, opiekunom i pracodawcom po raz pierwszy finansować te konta, zwane również kontami 530A. Dzieci urodzenia między 1 stycznia 2025 a 31 grudnia 2028 kwalifikują się do dodatkowej wpłaty startowej w wysokości 1000 dolarów z Departamentu Skarbu, inwestowanej bezpośrednio na rynku.
W skrócie
- Przyjmowanie wpłat rozpoczęło się 4 lipca, zbiegając się w czasie z utworzeniem kont zgodnie z zeszłoroczną ustawą One Big Beautiful Bill Act.
- Dzieci urodzenia między 1 stycznia 2025 a 31 grudnia 2028 otrzymują wpłatę startową z Skarbu w wysokości 1000 dolarów.
- Roczny limit wpłat to 5000 dolarów na dziecko, wyłączając wpłatę rządową i darowizny na cele charytatywne.
- Bank of New York Mellon administruje kontami w partnerstwie z Robinhood.
- Według rzecznika Departamentu Skarbu, zarejestrowano już około sześć milionów osób.
Jak skonstruowane są konta
Konta Trump funkcjonują jako narzędzie oszczędnościowe mające na celu danie dzieciom wyrównania szans w inwestowaniu długoterminowym, przy użyciu struktury, która odzwierciedla sposób, w jaki dorośli podchodzą do indywidualnych kont emerytalnych. Emerson Sprick, dyrektor ds. polityki emerytalnej i pracy w Bipartisan Policy Center, postrzega projekt jako skupiony na wczesnym gromadzeniu majątku, zauważając, że konta mają pomóc dzieciom zacząć budować oszczędności na emeryturę na długo przed wejściem na rynek pracy. Sekretarz Skarbu Bessent opisał konta w prostszych słowach, називając je funduszem na czarną godzinę, z którego beneficjenci mogą korzystać po osiągnięciu dorosłości.
Podczas tzw. okresu wzrostu, określanego jako czas między utworzeniem konta a rokiem kalendarzowym, w którym beneficjent ukończy 18 lat, wszystkie wpłaty muszą trafiać do funduszy inwestycyjnych lub ETF śledzących szerokie indeksy, takie jak S&P 500. Fundusze te muszą również mieć wskaźniki kosztów poniżej 0,1%, co skłania menu inwestycyjne w stronę tanich produktów zarządzanych pasywnie, a nie aktywnie zarządzanych lub niszowych funduszy. Po wyjściu beneficjenta z okresu wzrostu konto zostaje zmienione i zaczyna działać zgodnie z zasadami podobnymi do tradycyjnego IRA.
Gdzie znajdują się pieniądze i kto nimi zarządza
Bank of New York Mellon został wyznaczony jako początkowy administrator, pracując razem z brokerem internetowym Robinhood (HOOD) w celu obsługi przechowywania i infrastruktury konta. Ta umowa nie jest jednak zablokowana na całe życie konta. Bipartisan Policy Center zauważa, że fundusze mogą być przeniesione na Konto Trump w innej instytucji finansowej dla tego samego dziecka w trakcie okresu wzrostu, dając rodzinom pewną elastyczność, jeśli preferują innego dostawcę w przyszłości.
Konfiguracja odbywa się poprzez dwa kanały: aplikację mobilną Trump Accounts lub stronę trumpaccount.com. Według administracji Trumpa zdeponowane fundusze są automatycznie inwestowane w szerokim indeksie giełdowym, a aplikacja jest zbudowana tak, aby pokazać posiadaczom kont bieżący widok składu portfela i wyników w czasie.
Limity wpłat i kto może wpłacać
Odkładając wpłatę startową rządu w wysokości 1000 dolarów i wszelkie datki na cele charytatywne, całkowite roczne wpłaty na konto jednego dziecka są ograniczone do 5000 dolarów. Ten limit dotyczy wszystkich wpłacających razem, a nie na osobę, więc rodzice, dziadkowie i inni krewni czerpią z tego samego rocznego budżetu. Pracodawcy mogą również wpłacać, ale ich część jest ograniczona oddzielnie do 2500 dolarów rocznie, a to, co wnoszą, liczy się do ogólnego limitu 5000 dolarów, zamiast być dodatkiem do niego.
| Źródło wpłaty | Limit roczny | Liczy się do limitu 5000 dolarów |
|---|---|---|
| Rodzice, opiekunowie, inne osoby fizyczne | Do 5000 dolarów łącznie | Tak |
| Pracodawcy | Do 2500 dolarów | Tak |
| Wpłata startowa Skarbu | 1000 dolarów (jednorazowo, tylko kwalifikujące się urodzenia) | Nie |
| Wpłaty charytatywne | Różne w zależności od dawcy | Nie |
To rozróżnienie ma znaczenie dla rodzin koordynujących wpłaty z wielu źródeł w ciągu jednego roku. Rodzic wpłacający pełne 5000 dolarów nie pozostawia miejsca na przychód pracodawcy, podczas gdy rodzic wpłacający 2500 dolarów może połączyć to z pełną wpłatą pracodawcy w wysokości 2500 dolarów bez przekraczania limitu.
Prywatne i filantropijne wpłaty już złożone
Poza wpłatą startową rządu, prywatni darczyńcy zaczęli zobowiązywać się do własnych funduszy. W grudniu 2025 roku filantropi Michael i Susan Dell zobowiązali się wnieść po 250 dolarów dla każdego z 25 milionów dzieci amerykańskich, celując w grupę, która nie kwalifikuje się do automatycznego wkładu rządowego w wysokości 1000 dolarów: dzieci urodzenia przed 2025 rokiem, które aktualnie mają poniżej 10 lat. Ta populacja nie kwalifikuje się do depozytu startowego Skarbu powiązanego z oknem urodzin od 2025 do 2028, więc obietnica Dellów faktycznie rozszerza porównywalne korzyści na starszą grupę dzieci.
Co mówią liczby
Tutaj mechanika chodzi mniej o timing rynkowy, a bardziej o projekt strukturalny. Wpłata startowa w wysokości 1000 dolarów zainwestowana w fundusz śledzący szeroki indeks, pozostawiona bez zmian przez okres wzrostu, który może trwać blisko 18 lat w zależności od daty urodzenia, korzysta z długiej ścieżki oprocentowania składanego, zakładając zwroty na poziomie indeksu w tym okresie. Dodaj limit roczny wpłat w wysokości 5000 dolarów i rodzinę wpłacającą maksymalnie każdego roku od urodzenia do 18 lat mogą teoretycznie skierować do konta prawie 90 000 dolarów kapitału głównego, zanim zostanie ono zmienione na zasady podobne do IRA, nie wliczając wpłaty startowej ani żadnych wpłat pracodawcy lub charytatywnych nałożonych na górę.
Limit wskaźnika kosztów na poziomie 0,1% to szczegół, który warto zauważyć dla kogoś porównującego to do istniejących kont powierniczych. Ten limit eliminuje większość funduszy aktywnie zarządzanych i kieruje wpłaty w stronę funduszy indeksowych i ETF, które już dominują na tankim końcu rynku, co oznacza, że opłata ze względu na koszty dla zwrotów długoterminowych powinna pozostać minimalna w stosunku do droższych opcji funduszy detalicznych.
Często zadawane pytania
Kto ma prawo do wpłaty rządowej w wysokości 1000 dolarów?
Dzieci urodzenia między 1 stycznia 2025 a 31 grudnia 2028, dla których otwarte jest Konto Trump, kwalifikują się do jednorazowej wpłaty Departamentu Skarbu w wysokości 1000 dolarów.
Czy pieniądze na Koncie Trump mogą być inwestowane poza funduszami indeksowymi?
W okresie wzrostu wpłaty muszą trafiać do funduszy inwestycyjnych lub ETF śledzących duże indeksy, takie jak S&P 500, z wskaźnikami kosztów ograniczonymi do poniżej 0,1%. Elastyczność inwestycyjna rozszerza się po zamianie konta na zasady podobne do IRA po osiągnięciu przez beneficjenta 18 lat.
Czy Konto Trump można przenieść do innego banku lub domu maklerskiego?
Tak. Zgodnie z Bipartisan Policy Center, konta mogą być przeniesione na Konto Trump w innej instytucji finansowej dla tego samego beneficjenta w trakcie okresu wzrostu.
Czy wpłaty pracodawcy dodają się do limitu rocznego 5000 dolarów?
Nie, wpłaty pracodawcy nie dodają się do niego. Są ograniczone do 2500 dolarów rocznie i liczą się do ogólnego limitu rocznych wpłat w wysokości 5000 dolarów, zamiast być dodatkowymi do niego.
Co czeka posiadaczy kont
Przy około sześć milionów rejestracji już zalogowanych przez Departament Skarbu, liczby wczesnego przyjęcia sugerują znaczące zainteresowanie ze strony rodzin rozważających to w stosunku do istniejących opcji, takich jak plany 529 czy powiernicze konta maklerskie. Rzeczywisty test robi się w nadchodzących latach, gdy pierwsza grupa kwalifikujących się dzieci zbliża się do końca okresu wzrostu, a administratorzy kont, obecnie skupieni na Bank of New York Mellon i Robinhood, stoją przed presją, aby wykazać wydajność, niskie koszty i bezproblemową przenośność dla rodzin, które zdecydują się przenieść swoje konta gdzie indziej.
